監(jiān)督索引號(hào)53032319000010000

師宗縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2024年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

—2024年1月4日在師宗縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

師宗縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將師宗縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案，提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2023年地方財(cái)政情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。地方一般預(yù)算收入完成94,085萬(wàn)元，同比增收10,431萬(wàn)元，增12.5%；加上級(jí)補(bǔ)助收入216,190萬(wàn)元，調(diào)入資金10,491萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入5,676萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)調(diào)入70萬(wàn)元，其他調(diào)入4,745萬(wàn)元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81,987萬(wàn)元。收入總計(jì)402,753萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出完成303,302萬(wàn)元，上解支出16,090萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出83,361萬(wàn)元，支出總計(jì)402,753萬(wàn)元，收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。地方政府性基金預(yù)算收入完成19,346萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3,097萬(wàn)元，上年結(jié)余2,403萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入91,561萬(wàn)元，收入總計(jì)116,407萬(wàn)元，降46.5%。地方政府性基金預(yù)算支出完成66,285萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出41,881萬(wàn)元，調(diào)出資金5,676萬(wàn)元，上解支出307萬(wàn)元，支出總計(jì)113,829萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余2,258萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入15.71萬(wàn)元，師宗縣國(guó)通機(jī)動(dòng)駕駛培訓(xùn)公司租檢測(cè)線收入70萬(wàn)元，上年結(jié)余1萬(wàn)元，收入總計(jì)86.71萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出16.71萬(wàn)元，調(diào)出國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)70萬(wàn)元，支出總計(jì)86.71萬(wàn)元，收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入75,272萬(wàn)元，增15.2%。上年年末結(jié)余70,756萬(wàn)元，收入合計(jì)146,028萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出67,070萬(wàn)元，增5.5%，年終滾存結(jié)余78,958萬(wàn)元。

（五）地方政府債務(wù)情況。經(jīng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)，師宗縣地方政府債務(wù)限額為44.98億元，其中，一般債務(wù)限額14.31億元，專項(xiàng)債務(wù)限額30.67億元。截至2023年12月末，全縣政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額54.45億元，其中，一般債務(wù)余額15.31億元，專項(xiàng)債務(wù)余額39.14億元。

二、2023年重點(diǎn)工作落實(shí)情況

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的一年。財(cái)政部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，牢固樹立新發(fā)展理念，迎難而上，主動(dòng)作為，在扎實(shí)推進(jìn)積極財(cái)政政策落實(shí)、強(qiáng)化增收節(jié)支、稅費(fèi)政策供給、保障民生改善、落實(shí)“三保”工作、國(guó)資國(guó)企改革、防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律等重點(diǎn)工作上真抓實(shí)干，有力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)回升向好，為師宗高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。

（一）強(qiáng)化征收管理，財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)有序。緊扣年度收入目標(biāo)任務(wù)，積極挖潛增收，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源監(jiān)管，加大非稅收入組織力度，抓大不放小，確保應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫(kù)。地方一般預(yù)算收入完成94,085萬(wàn)元，同比增收10,431萬(wàn)元，增12.5%；地方一般公共預(yù)算支出完成303,302萬(wàn)元，同比增支8,704萬(wàn)元，增3%。地方一般公共預(yù)算收支良好，實(shí)現(xiàn)了黨中央提出的財(cái)政經(jīng)濟(jì)增收節(jié)支的要求。

（二）強(qiáng)化政策效能，助力市場(chǎng)主體紓困發(fā)展。增強(qiáng)財(cái)政政策的針對(duì)性、有效性，積極推動(dòng)相關(guān)稅費(fèi)支持政策落地見(jiàn)效，大力提振市場(chǎng)主體信心。完善稅費(fèi)支持政策，全年新增退稅減稅降費(fèi)及緩稅緩費(fèi)9,490萬(wàn)元，惠及市場(chǎng)主體及個(gè)人13,207戶次，撥付涉企專項(xiàng)資金2,395萬(wàn)元，惠及14家企業(yè)，釋放政策紅利，“真金白銀”助企發(fā)力，降低經(jīng)營(yíng)主體稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，提升企業(yè)的獲得感、幸福感。認(rèn)真落實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)政策，印發(fā)《關(guān)于落實(shí)促進(jìn)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)恢復(fù)發(fā)展若干政策的通知》等文件，加大服務(wù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度，累計(jì)為個(gè)體工商戶和服務(wù)業(yè)小微企業(yè)減免房租280余萬(wàn)元，有效降低個(gè)體工商戶、中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本、釋放經(jīng)濟(jì)活力。

（三）強(qiáng)化底線思維，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持以人民為中心，緊盯民生福祉目標(biāo)任務(wù)，兜住、兜準(zhǔn)、兜牢民生底線。民生支出達(dá)234,609萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)77%。一是加大投入促進(jìn)教育發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)教育投入“兩個(gè)只增不減”要求，投入資金4,166萬(wàn)元，資助在校學(xué)生37,372人，確保“不讓一個(gè)學(xué)生因家庭經(jīng)濟(jì)困難而失學(xué)”；投入資金6,956萬(wàn)元，支持公辦學(xué)校維修改造、抗震加固、改擴(kuò)建校舍及附屬設(shè)施建設(shè)，保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是積極落實(shí)社會(huì)保障政策。投入社保資金65,597萬(wàn)元，用于做好城鄉(xiāng)“兩保”、社會(huì)救助、社會(huì)福利、社會(huì)優(yōu)撫資金保障等。三是支持穩(wěn)定擴(kuò)大就業(yè)。發(fā)放“兩項(xiàng)”創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款637戶、10,790萬(wàn)元，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)村勞動(dòng)力、下崗失業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。四是落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入資金19,443萬(wàn)元，用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、防范返貧致貧風(fēng)險(xiǎn)等，進(jìn)一步鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。五是有力有效做好“三農(nóng)”工作。投入3,804萬(wàn)元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田2.27萬(wàn)畝，撥付草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等資金3,827萬(wàn)元，撥付生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助710萬(wàn)元，用于豬舍建設(shè)補(bǔ)助、引進(jìn)良種費(fèi)用支出、生豬防疫服務(wù)等。六是全力以赴支持園區(qū)發(fā)展。投入30,744萬(wàn)元推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面提升園區(qū)承載力，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，為全力以赴穩(wěn)工業(yè)增長(zhǎng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展筑牢基本面、積蓄新動(dòng)能。七是積極化解歷史遺留問(wèn)題。提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，籌措資金33,000萬(wàn)元，抓好各類巡視巡察、環(huán)保督察、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)；籌措資金12,000萬(wàn)元，解決欠繳養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定；撥付歷年農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用、提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力、校舍維修改造等資金31,000萬(wàn)元。

（四）強(qiáng)化監(jiān)管措施，牢牢守住國(guó)資家底。及時(shí)掌握資產(chǎn)存量的變動(dòng)情況，夯實(shí)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)，推進(jìn)資產(chǎn)科學(xué)化、精細(xì)化和動(dòng)態(tài)化管理，提高資產(chǎn)管理工作透明度，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。完成全縣120余家行政事業(yè)單位銀行存款、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、對(duì)外投資、公共基礎(chǔ)設(shè)施、文化文物資產(chǎn)等行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)結(jié)算工作。全縣國(guó)有資產(chǎn)家底進(jìn)一步清晰，全縣國(guó)有資產(chǎn)總額486,538萬(wàn)元（不含公路資產(chǎn)），負(fù)債146,579萬(wàn)元，凈資產(chǎn)339,960萬(wàn)元。

（五）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，科學(xué)有效化解債務(wù)。把防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，堅(jiān)持化存量遏增量，制定一攬子化債方案，扎實(shí)推進(jìn)地方政府債務(wù)化解。將政府法定到期債務(wù)足額納入年初預(yù)算安排，及時(shí)償還到期債務(wù)，按照“本金自還10%，爭(zhēng)取發(fā)行再融資債券償還90%，利息全額承擔(dān)”的模式逐年化解法定債務(wù)。通過(guò)分析隱性債務(wù)的結(jié)構(gòu)及償債壓力，重點(diǎn)從非標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品、期限短、利率高等方面進(jìn)行綜合考慮，本著“降成本、降風(fēng)險(xiǎn)”的原則申請(qǐng)置換。各類國(guó)有企業(yè)債務(wù)通過(guò)盤活財(cái)政存量資金，融資平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)出售、出租的收入，出讓部分政府股權(quán)以及經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益進(jìn)行償還。按照財(cái)政部開展隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)工作要求，積極響應(yīng)，主動(dòng)作為，成功申報(bào)9.34億元化解隱性債務(wù)，債務(wù)壓力得到進(jìn)一步緩釋。

（六）強(qiáng)化國(guó)企改革，推動(dòng)組織架構(gòu)重構(gòu)。按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、管理科學(xué)”的目標(biāo)，深入推動(dòng)國(guó)企改革，進(jìn)一步明確發(fā)投集團(tuán)定位，堅(jiān)持企業(yè)現(xiàn)代化、市場(chǎng)化、專業(yè)化，科學(xué)調(diào)整發(fā)投集團(tuán)公司業(yè)務(wù)板塊。進(jìn)一步盤清國(guó)有經(jīng)營(yíng)性有效資產(chǎn)、資源，依法、依規(guī)合理注入發(fā)投集團(tuán)，注入后發(fā)投集團(tuán)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)100億，凈資產(chǎn)達(dá)60億。剔除低效、無(wú)效、公益性資產(chǎn)，歸類整合業(yè)務(wù)相同、高度重合、效率低下、缺乏發(fā)展?jié)摿Φ淖庸?，企業(yè)管理層控制在3級(jí)以內(nèi)。完善《“三重一大”決策制度》和業(yè)績(jī)考評(píng)機(jī)制，全員推行競(jìng)爭(zhēng)上崗和差異化管理，堅(jiān)持效益增工資增，效益降工資降。健全外部董事管理機(jī)制，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)企業(yè)實(shí)施穿透式監(jiān)管。

（七）強(qiáng)化監(jiān)督管理，助推財(cái)政資金提質(zhì)增效。聚焦政策制定、項(xiàng)目審批、資金分配等關(guān)鍵領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，常態(tài)化開展民生資金重點(diǎn)檢查。抓細(xì)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制和監(jiān)督管理工作，確保資金“一竿子到底”直達(dá)民生、直達(dá)民心，直達(dá)資金下達(dá)指標(biāo)91,729.8萬(wàn)元，完成支付72,030萬(wàn)元，支付進(jìn)度78.5%。圍繞虛假編制預(yù)算騙取、套取財(cái)政資金，遲撥、滯留、占用財(cái)政資金、濫用職權(quán)違規(guī)拆借財(cái)政資金等六個(gè)方面深入開展“清源行動(dòng)”，抓牢監(jiān)督檢查“后半篇文章”，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法規(guī)，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，從源頭上為防治腐敗提供堅(jiān)強(qiáng)保障。

三、2024年地方財(cái)政預(yù)算編制思路及原則

2024年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的關(guān)鍵之年。編制好2024年預(yù)算，做好全年財(cái)政各項(xiàng)重點(diǎn)工作，對(duì)推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展意義重大。

（一）全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨的形勢(shì)。2024年財(cái)政工作既面臨諸多嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也面臨重大戰(zhàn)略機(jī)遇。從挑戰(zhàn)看，對(duì)煙草、煤炭等重點(diǎn)稅源依賴程度較大，不銹鋼等新興產(chǎn)業(yè)還處于培育成長(zhǎng)階段，加之受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，全縣經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大，受新的減稅降費(fèi)等政策性減收影響，財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)運(yùn)行面臨著一系列的困難和挑戰(zhàn)，財(cái)政緊平衡、硬平衡的狀態(tài)將長(zhǎng)期存在，統(tǒng)籌防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展的難度大。從機(jī)遇看，以習(xí)近平同志為核心的黨中央團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全黨全國(guó)各族人民，頂住外部壓力、克服內(nèi)部困難，全面深化改革開放，加大宏觀調(diào)控力度，著力擴(kuò)大內(nèi)需、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提振信心、防范化解風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量發(fā)展扎實(shí)推進(jìn)。圍繞“打造‘不銹鋼城’、綠色鋁精深加工基地、特色種植示范基地”發(fā)展定位，全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，新興財(cái)源逐步培育壯大，財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)將逐步夯實(shí)。綜合分析研判，全縣財(cái)政發(fā)展仍處于乘勢(shì)而上、大有可為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。

（二）財(cái)政預(yù)算編制的基本思路。2024年預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神、習(xí)近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署的各項(xiàng)工作任務(wù)。按照縣委、縣政府部署要求，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，嚴(yán)格落實(shí)“習(xí)慣過(guò)緊日子”要求，將艱苦奮斗、厲行節(jié)約作為預(yù)算支出安排的基本方針；加強(qiáng)部門收入預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事；深化預(yù)算績(jī)效管理，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用，推動(dòng)部門預(yù)算管理規(guī)范透明、約束有力、講求績(jī)效。堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)落實(shí)好各項(xiàng)惠企助農(nóng)政策，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展、跨越式增長(zhǎng)提供堅(jiān)強(qiáng)保障。

（三）2024年預(yù)算編制的主要原則。堅(jiān)持“實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)”的原則。堅(jiān)持收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)，與積極財(cái)政政策相銜接，實(shí)事求是、科學(xué)精準(zhǔn)測(cè)算財(cái)政收入。堅(jiān)持“優(yōu)化支出、保障重點(diǎn)”的原則。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，從嚴(yán)控制一般性支出。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢基本民生、工資、運(yùn)轉(zhuǎn)底線，著力保障重點(diǎn)支出。堅(jiān)持“深化改革、注重績(jī)效”的原則。堅(jiān)持預(yù)算法定，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益和資源配置效率。堅(jiān)持“防范風(fēng)險(xiǎn)、兜牢底線”的原則。持續(xù)加強(qiáng)財(cái)會(huì)日常監(jiān)管，主動(dòng)接受人大、審計(jì)、社會(huì)監(jiān)督。注重有效防范化解財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，抓早抓小、精準(zhǔn)施策，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。

（四）全縣財(cái)政預(yù)算收支安排建議。圍繞上述思路和原則，綜合研判各種因素，2024年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排建議如下：

1.地方一般公共預(yù)算安排。結(jié)合全縣稅源實(shí)際，地方一般公共預(yù)算收入安排98,790萬(wàn)元，增5%。其中：稅收完成60,090萬(wàn)元，同比增收4,592萬(wàn)元，增8.3%；非稅收入完成38,700萬(wàn)元，同比增收113萬(wàn)元，增0.3%，非稅收入占比39%；加上級(jí)補(bǔ)助收入200,528萬(wàn)元，調(diào)入資金24,782萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18,900萬(wàn)元。收入總計(jì)343,000萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出305,000萬(wàn)元，增0.6%。具體支出建議：人員經(jīng)費(fèi)支出141,879萬(wàn)元，其中：工資性支出109,854萬(wàn)元（人員預(yù)留2,400萬(wàn)元，主要用于一次性撫恤金、相關(guān)民生類人員補(bǔ)助），與工資相關(guān)支出32,025萬(wàn)元；公用運(yùn)轉(zhuǎn)支出1,883萬(wàn)元；本級(jí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出46,828萬(wàn)元（預(yù)備費(fèi)3,430萬(wàn)元、債務(wù)支出20,426萬(wàn)元、部門專項(xiàng)14,052萬(wàn)元、村級(jí)人員經(jīng)費(fèi)4,325萬(wàn)元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)494萬(wàn)元、紅旗村獎(jiǎng)勵(lì)200萬(wàn)元、遺屬補(bǔ)助369萬(wàn)元、縣級(jí)配套民生類補(bǔ)助3,532萬(wàn)元）；化解債務(wù)支出30,436萬(wàn)元；當(dāng)年上級(jí)?？钪С?/span>83,974萬(wàn)元；上解支出17,000萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)還本支出21,000萬(wàn)元，支出總計(jì)343,000萬(wàn)元。收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算安排。地方政府性基金預(yù)算收入22,492萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入10,000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入637萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元、自求平衡專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益11,555萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入1,500萬(wàn)元，上年結(jié)余2,258萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入950萬(wàn)元，收入總計(jì)27,200萬(wàn)元。地方政府性基金預(yù)算支出25,900萬(wàn)元（含：其它地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息支出6,200萬(wàn)元、政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券付息支出5,355萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)付息700萬(wàn)元）；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,000萬(wàn)元，上解支出300萬(wàn)元，支出總計(jì)27,200萬(wàn)元。收支平衡。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算36萬(wàn)元，為上級(jí)補(bǔ)助收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算36萬(wàn)元，用于解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出等相關(guān)問(wèn)題。收支平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排80,512萬(wàn)元，增7%，上年滾存結(jié)余78,958萬(wàn)元，收入總計(jì)159,470萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排72,720萬(wàn)元，增8.4%，收支相抵，年終滾存結(jié)余86,750萬(wàn)元。

5.“三保”支出預(yù)算情況。2024年“三保”支出需求187,627萬(wàn)元，已全額納入年初預(yù)算，占一般公共預(yù)算支出的62%。其中：“?；久裆?/span>”支出51,560萬(wàn)元，“保工資”支出133,428萬(wàn)元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出2,639萬(wàn)元。

四、2024年財(cái)政工作重點(diǎn)

2024年是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵之年，全縣奮進(jìn)新征程推動(dòng)新跨越三年行動(dòng)收官之年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。財(cái)政部門將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算。把推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化作為最大的政治，在黨的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，聚焦經(jīng)濟(jì)建設(shè)這一中心工作和高質(zhì)量發(fā)展這一首要任務(wù)，把保障高質(zhì)量發(fā)展作為新時(shí)代財(cái)政工作的硬道理，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念。嚴(yán)格落實(shí)“積極的財(cái)政政策要適度加力、提質(zhì)增效”的要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破。搶抓政策機(jī)遇，用好財(cái)政政策空間，提高資金效益和政策效果，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障，嚴(yán)控一般性支出，習(xí)慣過(guò)緊日子，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，兜牢基層“三保”底線，落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。嚴(yán)格轉(zhuǎn)移支付資金監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、改善社會(huì)預(yù)期，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，增進(jìn)民生福祉，保持社會(huì)穩(wěn)定。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，將重點(diǎn)做好以下工作。

（一）加強(qiáng)財(cái)政收入管理，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。牢固樹立財(cái)政收入法治思想，準(zhǔn)確把握政策調(diào)整和稅源變化趨勢(shì)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)收入形勢(shì)的預(yù)測(cè)和分析研判，提高稅收預(yù)見(jiàn)性，盯緊重點(diǎn)稅源，嚴(yán)格依法治稅，提高征管效能。強(qiáng)化稅源管理，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)稅收及時(shí)、足額、均衡入庫(kù)，始終把握組織收入的主動(dòng)權(quán)。盤活“沉睡”財(cái)政資金，統(tǒng)籌用于基本民生項(xiàng)目和亟須資金支持的領(lǐng)域，有效發(fā)揮財(cái)政資金效益，提升財(cái)政保障能力，充分釋放積極財(cái)政政策的有效作用。

（二）積極爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，助力經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展要求，搶抓國(guó)家實(shí)施積極財(cái)政政策、擴(kuò)大有效投資的政策機(jī)遇，充分挖掘上級(jí)政策“含金點(diǎn)”，找準(zhǔn)找實(shí)向上爭(zhēng)取“切入點(diǎn)”，搶前抓早，超前謀劃，做到政策抓得準(zhǔn)、吃得透、摳得細(xì)。牢牢把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，及早做好安排對(duì)接，加快項(xiàng)目做熟落地，扎實(shí)推進(jìn)中央預(yù)算內(nèi)投資、專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)工作，向上爭(zhēng)取資金跑出“加速度”，為擴(kuò)大有效投資提供資金保障。用足用好專項(xiàng)債券政策，按照“早謀劃、準(zhǔn)投放、嚴(yán)監(jiān)管、提績(jī)效”工作目標(biāo)，狠抓政府債券項(xiàng)目資金爭(zhēng)取工作，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券申報(bào)發(fā)行工作實(shí)現(xiàn)新突破。

（三）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)確保重點(diǎn)支出。堅(jiān)持量入為出原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，調(diào)整完善相關(guān)重點(diǎn)支出的預(yù)算編制程序，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政促發(fā)展、惠民生作用。一是堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序。始終將“三保”擺在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，健全和落實(shí)責(zé)任體系，研究建立范圍清晰、標(biāo)準(zhǔn)明確、動(dòng)態(tài)調(diào)整的“三保”清單制度，完善財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，堅(jiān)決兜住“三保”底線，不留硬缺口。二是統(tǒng)籌財(cái)政資金支持和保障民生。實(shí)施好就業(yè)優(yōu)先政策，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗、個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)；完善醫(yī)療衛(wèi)生保障制度，著力減輕人民群眾看病就醫(yī)負(fù)擔(dān)；支持加強(qiáng)文化建設(shè)，健全現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系；支持深入實(shí)施科教興國(guó)戰(zhàn)略，提高義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障水平，多渠道增加普惠性學(xué)前教育資源，改善普通高中辦學(xué)條件，推動(dòng)高質(zhì)量教育體系建設(shè)。三是支持抓好“三農(nóng)”工作。提高高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)投入標(biāo)準(zhǔn)，保障農(nóng)民種糧受益，提升糧食安全保障能力，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)和就業(yè)幫扶，切實(shí)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，有序推進(jìn)鄉(xiāng)村發(fā)展和建設(shè)。

（四）嚴(yán)格財(cái)政資金管理，提高資金使用效益。按照“習(xí)慣過(guò)緊日子”要求，打好“鐵算盤”，當(dāng)好“鐵公雞”，厲行節(jié)約樹牢過(guò)緊日子理念，健全過(guò)緊日子制度，嚴(yán)格過(guò)緊日子執(zhí)行，強(qiáng)化過(guò)緊日子監(jiān)督。堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)、精打細(xì)算，統(tǒng)籌各項(xiàng)收入，節(jié)約安排支出。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、各類工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算，壓減一般性支出和非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，清理長(zhǎng)期固化和非急需的支出項(xiàng)目，確保每筆財(cái)政資金都花在“刀刃”上。

（五）全力化解地方債務(wù)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。按照黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，進(jìn)一步健全政府債務(wù)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，堅(jiān)決防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政可持續(xù)性。嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，管住新增債務(wù)，堅(jiān)決制止違法違規(guī)舉債行為，促進(jìn)政府債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)力承受能力相適應(yīng)。加強(qiáng)源頭規(guī)劃，按照政府預(yù)算統(tǒng)一性與完整性的原則，將地方政府性債務(wù)分門別類納入政府預(yù)算統(tǒng)一管理，健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，密切跟蹤和評(píng)估地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期向社會(huì)公開政府性債務(wù)及其項(xiàng)目建設(shè)情況，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督，防止形成區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（六）履行財(cái)政監(jiān)督職責(zé)，全面提升管理效能。聚焦貫徹落實(shí)稅費(fèi)支持政策、黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子、加強(qiáng)基層“三保”、非稅收入管理、政府采購(gòu)等重點(diǎn)任務(wù)，加強(qiáng)制約監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的原則，建立完善不同層級(jí)的內(nèi)部控制制度。打通梗阻瓶頸，依托財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督、人大監(jiān)督等協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，緊盯財(cái)政資金管理領(lǐng)域?qū)徲?jì)、巡視巡察等發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，實(shí)行“臺(tái)賬管理，掛賬銷號(hào)”，形成“潛在問(wèn)題預(yù)警、存在問(wèn)題整改、突發(fā)問(wèn)題應(yīng)急”的閉環(huán)管理模式，通過(guò)信息互通、措施配合、成果共享等方式，全面做好發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改。嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)違法違規(guī)行為，堅(jiān)持強(qiáng)穿透、補(bǔ)漏洞、用重典、正風(fēng)氣，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假等違法違規(guī)的問(wèn)題。

（七）深化國(guó)有企業(yè)改革，推動(dòng)國(guó)資做強(qiáng)做優(yōu)。嚴(yán)格落實(shí)“堅(jiān)持依靠改革開放增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力”要求，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)，完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)提升管理能力，調(diào)整優(yōu)化布局結(jié)構(gòu)，提高自主創(chuàng)新能力，進(jìn)一步明晰發(fā)展定位，堅(jiān)定不移做強(qiáng)做大國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)，更好發(fā)揮國(guó)有企業(yè)戰(zhàn)略支撐作用，力爭(zhēng)到2024年底，縣發(fā)投集團(tuán)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)110億元、凈資產(chǎn)達(dá)65億元、實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入11億元，主體信用評(píng)級(jí)達(dá)AA標(biāo)準(zhǔn)，資產(chǎn)負(fù)債率保持在同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平，全面提升綜合實(shí)力。嚴(yán)格履行政府出資人職責(zé)，依法、依規(guī)參與縣發(fā)投集團(tuán)決策，把穩(wěn)增長(zhǎng)、抓改革、強(qiáng)創(chuàng)新、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)等多重監(jiān)管目標(biāo)統(tǒng)籌起來(lái)，進(jìn)一步提升國(guó)資監(jiān)管整體效能，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

各位代表！做好2024年財(cái)政工作意義重大，我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，以更開闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更有力的措施，加壓奮進(jìn)、加力提效，全面完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)中國(guó)式現(xiàn)代化師宗實(shí)踐作出更大貢獻(xiàn)！

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

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監(jiān)督索引號(hào)53032319000010111