師宗縣審計局2023年預(yù)算公開目錄
第一部分 師宗縣審計局2023年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況
九、其他公開信息
第二部分 師宗縣審計局2023年預(yù)算表
一、部門財務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表
七、部門基本支出預(yù)算表
八、部門項目支出預(yù)算表
九、部門項目績效目標(biāo)表
十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十一、部門政府采購預(yù)算表
十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表
十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級補助項目支出預(yù)算表
十七、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表
師宗縣審計局2023年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1.在省、市審計局和縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，對縣本級預(yù)算執(zhí)行情況及其他財政收支進行審計監(jiān)督；向縣政府提交本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；并受縣政府委托向縣人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告。
2.對本級各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行和決算，以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督。
3.對國家事業(yè)組織和其他接受財政撥款單位的財政、財務(wù)收支及預(yù)算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督。
4.對國有企業(yè)以及國有資產(chǎn)占控投地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)負債損益進行審計監(jiān)督。
5.對國有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設(shè)項目和技術(shù)改造項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及與國家建設(shè)項目直接有關(guān)的建設(shè)、設(shè)計、施工、采購等單位的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。
6.對縣政府有關(guān)部門管理的和社會團體受縣政府委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。
7.根據(jù)授權(quán)對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。
8.對與國家財政收支有關(guān)的特定事項，向有關(guān)地方、部門，單位進行專項審計調(diào)查，并向縣政府和市審計局報告審計調(diào)查結(jié)果。
9.根據(jù)縣委、縣政府安排，依法對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、國有企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟責(zé)任進行審計監(jiān)督。
10.根據(jù)縣委、縣政府安排，參與對有關(guān)經(jīng)濟案件查處。
11.根據(jù)上級審計機關(guān)授權(quán)對有關(guān)事項進行審計。
12.對本級各部門、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
13.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計機關(guān)進行審計的事項和其他事項。
（二）機構(gòu)設(shè)置情況
根據(jù)《中共師宗縣委辦公室 師宗縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)＜師宗縣審計局職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定＞的通知》（師辦通〔2019〕40號）文件，師宗縣審計局下設(shè)10個內(nèi)設(shè)機構(gòu)分別是：辦公室、法規(guī)科、財政審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、經(jīng)濟責(zé)任審計科、社會保障審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、行政事業(yè)審計科。
所屬事業(yè)單位1個，是師宗縣基本建設(shè)項目審計中心。
（三）重點工作概述
2023年，師宗縣審計局堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和中央審計委員會會議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和對審計工作的重要指示批示精神，按照上級審計機關(guān)以及縣委、縣政府的安排部署，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，扎實推進各項工作。
二、預(yù)算單位基本情況
我單位編制2023年預(yù)算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個、差額供給單位0個、定額補助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個、參公單位0個、事業(yè)單位1個。截至2022年12月統(tǒng)計，單位基本情況如下：
在職人員編制19人，其中：行政編制14人，工勤人員編制2人，事業(yè)編制3人。在職實有18人，其中：財政全額保障18人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員12人，其中：離休1人，退休11人。
車輛編制1輛，實有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財務(wù)收入情況
2023年單位財務(wù)總收入5,987,551.50元，其中：一般公共預(yù)算4,933,169.14元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，非同級財政撥款收入1,054,382.36元。
與上年對比單位財務(wù)總收入增加1,549,351.50元，增長34.91%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測算的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費的增加以及進一步落實全口徑預(yù)算編制，將單位資金的收支納入預(yù)算編制。
（二）財政撥款收入情況
2023年單位財政撥款收入4,933,169.14元，其中:本年收入4,933,169.14元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款4,933,169.14元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。
與上年對比財政撥款收入增加494,969.14元，增長11.15%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測算的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費的增加。
四、預(yù)算單位支出情況
2023年單位預(yù)算總支出5,987,551.50元。財政撥款安排支出4,933,169.14元，其中：基本支出3,658,569.14元，與上年對比增加913,169.14元，增長33.26%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測算的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費的增加；項目支出1,274,600.00元，與上年對比減少418,200.00元，下降24.70%，主要原因是為進一步落實政府過“緊日子”要求，適當(dāng)壓減審計業(yè)務(wù)項目經(jīng)費。
財政撥款安排支出按功能科目分類情況
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-行政運行2,459,573.76元，主要用于師宗縣審計局機關(guān)的基本支出。
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-審計業(yè)務(wù)1,235,600.00元，主要用于開展審計業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費支出。
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-事業(yè)運行361,029.82元，主要用于師宗縣基本建設(shè)項目審計中心的基本支出。
一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-其他審計事務(wù)支出39,000.00元，主要用于師宗縣審計局除上述項目以外其他審計事務(wù)方面的支出。
社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出324,618.24元，主要用于師宗縣審計局實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出68,760.12元，主要用于師宗縣審計局實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療111,933.53元，主要用于師宗縣審計局行政單位基本醫(yī)療保險繳費支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療18,901.28元，主要用于師宗縣基本建設(shè)項目審計中心基本醫(yī)療保險繳費支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補助115,506.39元，主要用于師宗縣審計局公務(wù)員醫(yī)療補助支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出8,246.00元，主要用于師宗縣審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公積金190,000.00元，主要用于師宗縣審計局按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項
無。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項
無。
（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項
無。
六、政府采購預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目4個，政府采購預(yù)算總額55,100.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算55,100.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算0.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。
七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明
師宗縣審計局2023年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計75,000.00元，較上年減少37,500.00元，下降33.33%，具體變動情況如下：
（一）因公出國（境）費
師宗縣審計局2023年因公出國（境）費預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。
與上年對比無增減變化。
（二）公務(wù)接待費
師宗縣審計局2023年公務(wù)接待費預(yù)算為30,000.00元，較上年減少15,000.00元，下降33.33%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為35次，共計接待640人次。減少原因是嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神，進一步壓減公務(wù)接待費支出
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費
師宗縣審計局2023年公務(wù)用車購置及運行維護費為45,000.00元，較上年減少22,500.00元，下降33.33%。其中：公務(wù)用車購置費0.00元，與上年對比無增減變化；公務(wù)用車運行維護費45,000.00元，較上年減少22,500.00元，下降33.33%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。減少原因是嚴(yán)格落實省委、省政府過“緊日子”要求，進一步壓減公務(wù)用車購置及運行維護費。
八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況
師宗縣審計局重點項目為“審計業(yè)務(wù)經(jīng)費”，績效目標(biāo)為通過審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。根據(jù)2023年度審計計劃設(shè)置的具體績效目標(biāo)為：審計單位16個及以上，出具審計報告數(shù)和專項審計調(diào)查報告不少于16篇，提交審計信息不少于15篇，審計提出建議36條以上，審計建議采納率高于90.00%，向社會公告審計結(jié)果不少于4篇。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.審計業(yè)務(wù)，是指審計機關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。
2.其他審計事務(wù)，是指審計機關(guān)在開展審計業(yè)務(wù)時發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項。
3.基本支出：為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明
師宗縣審計局2023年機關(guān)運行經(jīng)費安排411,749.27元，與上年對比增加109,849.27元，增長36.39%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測算的公用經(jīng)費的增加。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，師宗縣審計局資產(chǎn)總額2,156,927.28元，其中，流動資產(chǎn)1,914,870.19元，固定資產(chǎn)242,057.09元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少46,172.72元，其中固定資產(chǎn)減少91,242.91元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)89項，賬面原值437,710.33元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)151平方米，資產(chǎn)出租收入157,425.00元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。
（四）空表說明
1.師宗縣審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表公開空表。
2.師宗縣審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。
3.師宗縣審計局無上級補助項目支出，所以上級補助項目支出預(yù)算表公開空表。
附件：