監(jiān)督索引號(hào)53032318031801000

師宗縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算公開(kāi)

目錄

第一部分  師宗縣財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分  2021年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表

第三部分  2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分  名詞解釋

第一部分  師宗縣財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、擬訂全縣財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。

2、起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)范性文件。承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

3、承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作。編制全縣和縣本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受師宗縣人民政府委托，向師宗縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)組織實(shí)施預(yù)決算公開(kāi)。組織實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。擬訂地方財(cái)政體制政策并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。

4、按分工負(fù)責(zé)地方稅收和政府非稅收入管理。組織起草稅收和政府非稅收入的調(diào)整方案，提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂財(cái)稅改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

5、執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并組織實(shí)施。承擔(dān)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)縣本級(jí)行政機(jī)關(guān)和財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位的工資統(tǒng)一發(fā)放。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并對(duì)落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

6、擬訂和執(zhí)行地方政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。承擔(dān)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全縣政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪蛡鶆?wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

7、按規(guī)定擬訂縣級(jí)行政事業(yè)單位、縣屬國(guó)有企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。牽頭編制年度國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。根據(jù)師宗縣人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行縣級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬訂縣屬地方國(guó)有金融資本管理制度。

8、制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。審核并匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，監(jiān)繳縣本級(jí)國(guó)有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。負(fù)責(zé)審核并匯總編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。

9、參與擬訂縣級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策。擬訂基本建設(shè)的財(cái)務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施。按規(guī)定管理政策性補(bǔ)貼、專項(xiàng)儲(chǔ)備資金、政府性外債、國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。

10、負(fù)責(zé)管理會(huì)計(jì)工作。組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度、內(nèi)部控制規(guī)范等方面的規(guī)章制度。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格管理工作。組織推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革。

11、負(fù)責(zé)金融涉外管理工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家金融工作方針政策和法律法規(guī)，提出改善地方金融發(fā)展和安全的意見(jiàn)建議，研究制定金融支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施，提出促進(jìn)地方金融穩(wěn)定、處置金融風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)辦法。負(fù)責(zé)縣人民政府與中央駐師金融監(jiān)管部門(mén)的聯(lián)系溝通工作；推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”等的金融服務(wù)；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；組織研究提出地方金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置和維護(hù)地方金融穩(wěn)定的政策建議；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)整頓規(guī)范地方金融秩序；承擔(dān)師宗縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)防范和打擊非法集資等非法金融活動(dòng)。

12、國(guó)有資產(chǎn)管理工作。負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。根據(jù)縣人民政府授權(quán)，依法代表縣人民政府履行縣屬國(guó)有獨(dú)資、國(guó)有控股企業(yè)出資人職責(zé)；制定國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，對(duì)國(guó)有資本進(jìn)行監(jiān)督、管理；監(jiān)督管理國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)保值增值責(zé)任；決定所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理、處置等重大事宜。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)處置的審批和資金收繳管理。組織實(shí)施國(guó)有資本權(quán)屬的界定登記、劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)讓、糾紛調(diào)處。指導(dǎo)推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)改革和重組，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。按照中央、省、市、縣的戰(zhàn)略部署，推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整；指導(dǎo)國(guó)有企業(yè)做好重大投資建設(shè)項(xiàng)目工作；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的建設(shè)。

13、完成市財(cái)政局、市國(guó)資委、市金融辦和縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

14、有關(guān)職責(zé)分工。稅政管理職責(zé)分工。負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，組織擬訂地方稅收政策和調(diào)整方案。負(fù)責(zé)非稅收入管理職責(zé)分工。責(zé)制定和組織實(shí)施非稅收入國(guó)庫(kù)集中支付收繳制度，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫(kù)等管理。

（二）2021年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

規(guī)范銀行賬戶管理。對(duì)全縣115個(gè)預(yù)算單位、10鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）財(cái)政所及所有站所的銀行賬戶進(jìn)行清理，全縣預(yù)算單位現(xiàn)保留銀行賬戶451個(gè)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)站所）、財(cái)政所賬戶共計(jì)30個(gè)（包括代管資金專戶10個(gè)、零余額賬戶10個(gè)、扶貧支農(nóng)等資金專戶10個(gè) ）、縣財(cái)政局財(cái)政專戶12個(gè)。

監(jiān)控財(cái)政資金運(yùn)行。依托預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算單位使用的每一筆資金的活動(dòng)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，全面跟蹤財(cái)政資金支付的申請(qǐng)、審核、支付、清算等操作流程，進(jìn)一步加強(qiáng)了財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)管。

推進(jìn)減稅降費(fèi)。按照國(guó)家和省、市統(tǒng)一安排部署，落實(shí)全面減稅降費(fèi)政策。盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)。今年以來(lái)，公開(kāi)拍賣或公開(kāi)出租閑置國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn),以及罰沒(méi)資產(chǎn)多起 。加強(qiáng)政府采購(gòu)。嚴(yán)格政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)審批管理，認(rèn)真落實(shí)政府采購(gòu)信息公示、進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)審核制度。

二、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成

納入師宗縣財(cái)政局2020年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共3個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位2個(gè)。分別是：

1、師宗縣財(cái)政局

2、師宗縣非稅收入管理局

3、師宗縣會(huì)計(jì)核算中心

（二）部門(mén)人員和車輛的編制及實(shí)有情況

師宗縣財(cái)政局2021年末實(shí)有人員編制50人。其中：行政編制28人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制22人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員36人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員22人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員23人。其中：離休1人，退休22人。

實(shí)有車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛1輛。

單位人員構(gòu)成情況如下：

                                         單位：人

第二部分  2021年度部門(mén)決算表

師宗縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算公開(kāi)表.xls

第三部分  2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

師宗縣財(cái)政局2021年度收入合計(jì)2,326.53萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入2,254.06萬(wàn)元，占總收入的96.89%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元；事業(yè)收入0萬(wàn)元（含教育收費(fèi)0萬(wàn)元）；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元；附屬單位繳款收入0萬(wàn)元；其他收入72.47萬(wàn)元，占總收入的3.11%,增收的主要原因是逐步解決以前年度欠賬資金。

部門(mén)決算收入構(gòu)成與上年對(duì)比情況表：

二、支出決算情況說(shuō)明

師宗縣財(cái)政局2021年度支出合計(jì)2,343.89萬(wàn)元。其中：基本支出1,186.17萬(wàn)元，占總支出的50.61%；項(xiàng)目支出1,157.72萬(wàn)元，占總支出的49.39%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬(wàn)元。與上年1436.91萬(wàn)元對(duì)比增加906.98萬(wàn)元，增63.12%，增支的主要原因是職工工資正常晉升，工資及人員相關(guān)經(jīng)費(fèi)增加支出;完成以前年度未完成的相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的撥付。

部門(mén)決算支出構(gòu)成與上年對(duì)比情況表：

（一）基本支出情況

2021年度用于保障師宗縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,186.17萬(wàn)元。，增收的主要原因是職工工資正常晉升，工資及人員相關(guān)經(jīng)費(fèi)增加支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出864.73萬(wàn)元，占基本支出的72.9%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)321.44萬(wàn)元，占基本支出的27.1%。

按支出性質(zhì)分類：

（二）項(xiàng)目支出情況

2021年度用于保障師宗縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1,157.72萬(wàn)元。與上年415.21萬(wàn)元對(duì)比增加742.51萬(wàn)元，增178.83%，增支的主要原因是完成以前年度未完成的相關(guān)工作。具體明細(xì)是：美麗鄉(xiāng)村建設(shè)5.23萬(wàn)元，工程補(bǔ)助資金45萬(wàn)元，2018年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目533.33萬(wàn)元，五龍鄉(xiāng)狗街村委會(huì)民俗客棧房屋建設(shè)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，四位一體建設(shè)補(bǔ)助資金450.16萬(wàn)元，2019年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)補(bǔ)助資金24萬(wàn)元。

按支出性質(zhì)分類：

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

師宗縣財(cái)政局2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2,267.75萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的96.75%。與上年1365.41萬(wàn)元，對(duì)比增加902.34萬(wàn)元，增66.09%，增支的主要原因是職工工資正常晉升，完成以前年度未完成的相關(guān)工作。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

  1.一般公共服務(wù)（類）支出1,004.97萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的44.32%。主要用于人員工資及與工資相關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出、全縣報(bào)表資料印刷費(fèi)等相關(guān)支出。

  2.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出127.14萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.61%。主要用于離退休人員工資、離退休人員經(jīng)費(fèi)、單位在職職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)等相關(guān)支出。

  3.衛(wèi)生健康（類）支出14.18萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.63%。主要用于單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。

  4.農(nóng)林水（類）支出1,107.49萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的48.84%。主要用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，工程補(bǔ)助資金，2018年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，五龍鄉(xiāng)狗街村委會(huì)民俗客棧房屋建設(shè)經(jīng)費(fèi)，四位一體建設(shè)補(bǔ)助資金，2019年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)補(bǔ)助資金。

  5.住房保障（類）支出13.96萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.62%。主要用于職工住房公積金。

 各項(xiàng)支出占總支出的比重：

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

師宗縣財(cái)政局2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為8.6萬(wàn)元，支出決算為16.14萬(wàn)元，完成預(yù)算的201.75%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為12.57萬(wàn)元，完成預(yù)算的251.4%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為3.57萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.17%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2020年增加9.6萬(wàn)元，增長(zhǎng)146.79%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加9.79萬(wàn)元，增長(zhǎng)352.16%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.20萬(wàn)元，下降5.31%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因:嚴(yán)格控制參加接待陪同人員及接待標(biāo)準(zhǔn)；因單位公務(wù)車輛少，用車次數(shù)增加，車輛加速老化，多次大型修理，導(dǎo)致決算超預(yù)算。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出12.57萬(wàn)元，占77.80%；公務(wù)接待費(fèi)支出3.57萬(wàn)元，占22.20%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出12.57萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，購(gòu)置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出12.57萬(wàn)元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)3.57萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出3.57萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待59批次（其中：外事接待0批次），接待人次740人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上下級(jí)財(cái)政部門(mén)、全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)發(fā)生的接待支出。

國(guó)（境）外接待費(fèi)0萬(wàn)元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

師宗縣財(cái)政局2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出315.32萬(wàn)元，與上年202.2萬(wàn)元對(duì)比，增加113.12萬(wàn)元，主要原因單位公務(wù)車輛少，用車次數(shù)增加，車輛加速老化，多次大型修理。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2021年12月31日，師宗縣財(cái)政局資產(chǎn)總額1069.11萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)137.10萬(wàn)元，固定資產(chǎn)833.27萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程0萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)98.74萬(wàn)元，其他資產(chǎn)0萬(wàn)元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少142.92萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)減少149.13萬(wàn)元，固定資產(chǎn)增加6.21萬(wàn)元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬(wàn)元；處置車輛0輛，賬面原值0萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬(wàn)元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬(wàn)元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2021年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額4.89萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出4.89萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

情況說(shuō)明里涉及到需要解釋說(shuō)明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說(shuō)明解釋。若沒(méi)有涉及專用名詞，請(qǐng)說(shuō)明不涉及專用名詞。

【三公經(jīng)費(fèi)】是指政府部門(mén)公務(wù)出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用。

【地方公共財(cái)政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財(cái)政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財(cái)政收入。地方公共財(cái)政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來(lái)源，一類是根據(jù)分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項(xiàng)目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸國(guó)家稅務(wù)局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門(mén)通過(guò)非稅收入途徑征集的各項(xiàng)資金。在實(shí)際應(yīng)用中，地方一般預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預(yù)算的地方公共收費(fèi)、地方國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、專項(xiàng)收入和其他收入。

【地方公共財(cái)政預(yù)算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項(xiàng)支出。地方公共財(cái)政預(yù)算支出主要包括：地方行政管理費(fèi)，公檢法支出，部分武警經(jīng)費(fèi)，民兵事業(yè)費(fèi)，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費(fèi)，支農(nóng)支出，社會(huì)保障、社會(huì)福利和優(yōu)撫支出，城市維護(hù)和建設(shè)費(fèi)，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項(xiàng)事業(yè)費(fèi)，價(jià)格補(bǔ)貼支出以及其他支出等。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項(xiàng)用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財(cái)政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財(cái)政超收中大部分用于補(bǔ)助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準(zhǔn)確預(yù)計(jì)，且其使用要嚴(yán)格按程序?qū)徟?，因此有一部分要在年底和結(jié)算時(shí)才能下達(dá)，地方財(cái)政當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財(cái)政超收中有一部分資金當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【部門(mén)預(yù)算】包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，是反映政府部門(mén)所有收支活動(dòng)的預(yù)算。是政府部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核，政府同意后報(bào)人大審議通過(guò)的、全面反映部門(mén)所有收入和支出的預(yù)算。

【政府采購(gòu)】是指政府機(jī)構(gòu)以及所屬公共部門(mén)，為實(shí)現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財(cái)政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場(chǎng)上購(gòu)買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國(guó)主要是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購(gòu)法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購(gòu)法定集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)秉承“公開(kāi)、公平、公正”原則，通過(guò)法定方式和程序，使采購(gòu)行為得到最大程度的規(guī)范，并達(dá)到以規(guī)?；少?gòu)節(jié)約財(cái)政資金的目的。

【財(cái)政轉(zhuǎn)移支付】是指財(cái)政資源（資金）在各級(jí)政府間的無(wú)償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付通?？梢苑譃闊o(wú)條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即專項(xiàng)撥款）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國(guó)逐步建立了以財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難補(bǔ)助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。2009年，財(cái)政部修訂政府收支分類科目時(shí)改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。

【專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

                                                      師宗縣財(cái)政局

                                                              2022年9月5日

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