監(jiān)督索引號53032306028101000

中共師宗縣委黨校2020年度部門決算

目  錄

第一部分  部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項(xiàng)目支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)中共師宗縣委辦公室關(guān)于印發(fā)《中共師宗縣委黨校機(jī)構(gòu)編制方案》的通知，中共師宗縣委黨校的主要職能是：（1）宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀、習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想和黨的基本路線、方針、政策;加強(qiáng)學(xué)員的黨性教育和黨性鍛煉，提高學(xué)員的理論素養(yǎng)。（2）根據(jù)中央和省、市及縣委對干部隊(duì)伍建設(shè)的要求，有計(jì)劃地輪訓(xùn)和培訓(xùn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、青年后備干部、理論宣傳骨干和農(nóng)村基層干部，培養(yǎng)造就一大批適應(yīng)新時(shí)代經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要的領(lǐng)導(dǎo)干部。（3）圍繞縣委、縣政府的重大部署和中心工作，積極開展相關(guān)知識講座和重大現(xiàn)實(shí)問題調(diào)研，為縣委、縣政府科學(xué)決策。（4）配合有關(guān)部門做好理論、政策宣講。（5）對鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨校進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。（6）完成中共曲靖市委黨校和縣委、縣政府交辦的其任務(wù)。

（二）2020年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2020年師宗縣委黨校的重點(diǎn)工作是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅(jiān)持以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀、習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中全會精神，認(rèn)真執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨校工作條例》和中央、省、市、縣在新形勢下開展意識形態(tài)工作、干部教育培訓(xùn)工作會議的要求，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，以“培訓(xùn)工作精品化、科研工作本土化、辦學(xué)渠道多元化、管理服務(wù)規(guī)范化”的發(fā)展思路，聚焦主業(yè)主課、深化教學(xué)改革、強(qiáng)化科研資政、全面從嚴(yán)治校，各項(xiàng)工作圓滿完成，精神面貌煥然一新。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入中共師宗縣委黨校2020年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)，即中共師宗縣委黨校。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

中共師宗縣委黨校2020年末實(shí)有人員編制14人。其中：行政編制4人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制10人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員2人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員12人（含參公管理事業(yè)人員2人）。

離退休人員11人。其中：離休1人，退休10人。

實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分  2020年度部門決算表

（詳見附件）

附件：中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2020年度部門決算公開表格11.xls

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

中共是縣委黨校部門2020年度收入合計(jì)310.6萬元。其中：財(cái)政撥款收入271.72萬元，占總收入的87%；其他收入38.88萬元，占總收入的13%。與上年對比增加36.94萬元，增長13%，主要原因?yàn)椋?020年新增了干部教育培訓(xùn)費(fèi)收入。

二、支出決算情況說明

中共師宗縣委黨校2020年度支出合計(jì)279.18萬元。其中：基本支出271.18萬元，占總支出的97％；項(xiàng)目支出8萬元，占總支出的3％。與上年225.09萬元對比增加54.09萬元，增長24%，主要原因?yàn)椋?、新增了培訓(xùn)支出；2、增加了喪葬費(fèi)和一次性撫恤金；3、在職人員工資正常晉升和職稱晉升。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障中共師宗縣委黨校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出271.18萬元。與上年220.09萬元對比增加51.09萬元，增長23.21%，主要原因?yàn)椋?、新增了培訓(xùn)支出；2、增加了喪葬費(fèi)和一次性撫恤金；3、在職人員工資正常晉升和職稱晉。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出238.65萬元，占基本支出的88％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)32.52萬元，占基本支出的12％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2020年度用于保障中共師宗縣委黨校為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出8萬元。與上年5萬元對比增加3萬元，增長60%。主要原因?yàn)椋涸黾臃鲐毠ぷ鹘?jīng)費(fèi)和七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)網(wǎng)格聯(lián)片工作經(jīng)費(fèi)。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：黨校工作經(jīng)費(fèi)，主要用于保障和支付脫貧攻堅(jiān)掛聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)和駐村隊(duì)員補(bǔ)貼3.5萬元、支付“七個(gè)專項(xiàng)”行動(dòng)網(wǎng)格工作經(jīng)費(fèi)1.5萬元、黨校水電費(fèi)、印刷費(fèi)、電話費(fèi)、標(biāo)語制作費(fèi)等3萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

中共師宗縣委黨校2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出251.53萬元,占本年支出合計(jì)的90%。與上年225.09萬元對比增加26.44萬元，增長11.75%，主要原因?yàn)椋?、增加了喪葬費(fèi)和一次性撫恤金；2、在職人員工資正常晉升和職稱晉升。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出163.62萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的65%。主要用于人員工資及與工資相關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出、黨校日常開支。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出70.80萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的28%。主要用于離退休人員工資、離退休人員經(jīng)費(fèi)、離休人員傷亡的喪葬費(fèi)和一次性撫恤金、單位在職職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)等相關(guān)支出。

 3.衛(wèi)生健康（類）支出14.52萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6%。主要用于單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。

 4.住房保障（類）支出2.59萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1%。主要用于職工住房公積金。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

中共師宗縣委黨校2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0.17萬元，支出決算為0.05萬元，完成預(yù)算的29.41%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算、預(yù)算均為0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算、預(yù)算均為0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.05萬元，完成預(yù)算的29.41%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是財(cái)政資金緊張，壓縮開支。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.05萬元，增長100%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，與上年對比無變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.05萬元，增長100%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是接待掛聯(lián)的葵山鎮(zhèn)溫泉村委會商討脫貧攻堅(jiān)工作，接待12人次，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算無增加變化；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算無增加變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加的原因是接待掛聯(lián)的葵山鎮(zhèn)溫泉村委會商討脫貧攻堅(jiān)工作，接待12人次。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出0.05萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.05萬元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出0.05萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0.05萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待1批次（其中：外事接待1批次），接待人次12人（其中：外事接待人次12人）。主要用于接待掛聯(lián)的葵山鎮(zhèn)溫泉村委會商討脫貧攻堅(jiān)工作發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費(fèi)支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

中共師宗縣委黨校2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，與上年對比無增減變化，主要原因?yàn)椋褐泄矌熥诳h委黨校為事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，中共師宗縣委黨校資產(chǎn)總額188.71萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)50.80萬元，固定資產(chǎn)137.91萬元，對外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表10）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少62.93萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)減少64.84萬元、固定資產(chǎn)增加1.91萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額0.73萬元，其中：政府采購貨物支出0.73萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表11—附表13）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

【三公經(jīng)費(fèi)】是指政府部門公務(wù)出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用。

【地方公共財(cái)政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財(cái)政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財(cái)政收入。地方公共財(cái)政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項(xiàng)目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務(wù)局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項(xiàng)資金。在實(shí)際應(yīng)用中，地方一般預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預(yù)算的地方公共收費(fèi)、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、專項(xiàng)收入和其他收入。

【地方公共財(cái)政預(yù)算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項(xiàng)支出。地方公共財(cái)政預(yù)算支出主要包括：地方行政管理費(fèi)，公檢法支出，部分武警經(jīng)費(fèi)，民兵事業(yè)費(fèi)，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費(fèi)，支農(nóng)支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護(hù)和建設(shè)費(fèi)，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項(xiàng)事業(yè)費(fèi)，價(jià)格補(bǔ)貼支出以及其他支出等。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項(xiàng)用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財(cái)政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財(cái)政超收中大部分用于補(bǔ)助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準(zhǔn)確預(yù)計(jì)，且其使用要嚴(yán)格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑缀徒Y(jié)算時(shí)才能下達(dá)，地方財(cái)政當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財(cái)政超收中有一部分資金當(dāng)年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【部門預(yù)算】包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算，是反映政府部門所有收支活動(dòng)的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核，政府同意后報(bào)人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。

【政府采購】是指政府機(jī)構(gòu)以及所屬公共部門，為實(shí)現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財(cái)政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國主要是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達(dá)到以規(guī)?；少徆?jié)約財(cái)政資金的目的。

【財(cái)政轉(zhuǎn)移支付】是指財(cái)政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付通?？梢苑譃闊o條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即專項(xiàng)撥款）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難補(bǔ)助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。2009年，財(cái)政部修訂政府收支分類科目時(shí)改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。

【專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

監(jiān)督索引號53032306028101111