監(jiān)督索引號(hào)53032318031801000

師宗縣財(cái)政局2020年度部門(mén)決算公開(kāi)

目錄

第一部分  師宗縣財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分  2020年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分  2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第五部分  名詞解釋

第一部分  師宗縣財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.擬訂全縣財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。

2.起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)范性文件。承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作。編制全縣和縣本級(jí)年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受師宗縣人民政府委托，向師宗縣人民代表大會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告全縣和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)組織實(shí)施預(yù)決算公開(kāi)。組織實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。擬訂地方財(cái)政體制政策并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。

4.按分工負(fù)責(zé)地方稅收和政府非稅收入管理。組織起草稅收和政府非稅收入的調(diào)整方案，提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂財(cái)稅改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

5.執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并組織實(shí)施。承擔(dān)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)縣本級(jí)行政機(jī)關(guān)和財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位的工資統(tǒng)一發(fā)放。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并對(duì)落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

6.擬訂和執(zhí)行地方政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。承擔(dān)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全縣政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪蛡鶆?wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

7.按規(guī)定擬訂縣級(jí)行政事業(yè)單位、縣屬?lài)?guó)有企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。牽頭編制年度國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。根據(jù)師宗縣人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行縣級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬訂縣屬地方國(guó)有金融資本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。審核并匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，監(jiān)繳縣本級(jí)國(guó)有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。負(fù)責(zé)審核并匯總編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。

9.參與擬訂縣級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策。擬訂基本建設(shè)的財(cái)務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施。按規(guī)定管理政策性補(bǔ)貼、專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金、政府性外債、國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。

10.負(fù)責(zé)管理會(huì)計(jì)工作。組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度、內(nèi)部控制規(guī)范等方面的規(guī)章制度。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格管理工作。組織推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革。

11.負(fù)責(zé)金融涉外管理工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家金融工作方針政策和法律法規(guī)，提出改善地方金融發(fā)展和安全的意見(jiàn)建議，研究制定金融支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施，提出促進(jìn)地方金融穩(wěn)定、處置金融風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)辦法。負(fù)責(zé)縣人民政府與中央駐師金融監(jiān)管部門(mén)的聯(lián)系溝通工作；推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”等的金融服務(wù)；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；組織研究提出地方金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置和維護(hù)地方金融穩(wěn)定的政策建議；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)整頓規(guī)范地方金融秩序；承擔(dān)師宗縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)防范和打擊非法集資等非法金融活動(dòng)。

12.國(guó)有資產(chǎn)管理工作。負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。根據(jù)縣人民政府授權(quán)，依法代表縣人民政府履行縣屬?lài)?guó)有獨(dú)資、國(guó)有控股企業(yè)出資人職責(zé)；制定國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，對(duì)國(guó)有資本進(jìn)行監(jiān)督、管理；監(jiān)督管理國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)保值增值責(zé)任；決定所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理、處置等重大事宜。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)處置的審批和資金收繳管理。組織實(shí)施國(guó)有資本權(quán)屬的界定登記、劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)讓、糾紛調(diào)處。指導(dǎo)推進(jìn)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)改革和重組，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。按照中央、省、市、縣的戰(zhàn)略部署，推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整；指導(dǎo)國(guó)有企業(yè)做好重大投資建設(shè)項(xiàng)目工作；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的建設(shè)。

13.完成市財(cái)政局、市國(guó)資委、市金融辦和縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

14.有關(guān)職責(zé)分工。稅政管理職責(zé)分工。負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，組織擬訂地方稅收政策和調(diào)整方案。負(fù)責(zé)非稅收入管理職責(zé)分工。責(zé)制定和組織實(shí)施非稅收入國(guó)庫(kù)集中支付收繳制度，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶(hù)、收繳方式、退付退庫(kù)等管理。

（二）2020年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

規(guī)范銀行賬戶(hù)管理。對(duì)全縣115個(gè)預(yù)算單位、10鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）財(cái)政所及所有站所的銀行賬戶(hù)進(jìn)行清理，全縣預(yù)算單位現(xiàn)保留銀行賬戶(hù)451個(gè)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)站所）、財(cái)政所賬戶(hù)共計(jì)30個(gè)（包括代管資金專(zhuān)戶(hù)10個(gè)、零余額賬戶(hù)10個(gè)、扶貧支農(nóng)等資金專(zhuān)戶(hù)10個(gè) ）、縣財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)12個(gè)。

監(jiān)控財(cái)政資金運(yùn)行。依托預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算單位使用的每一筆資金的活動(dòng)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，全面跟蹤財(cái)政資金支付的申請(qǐng)、審核、支付、清算等操作流程，進(jìn)一步加強(qiáng)了財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)管。

推進(jìn)減稅降費(fèi)。按照國(guó)家和省、市統(tǒng)一安排部署，落實(shí)全面減稅降費(fèi)政策。盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)。今年以來(lái)，公開(kāi)拍賣(mài)或公開(kāi)出租閑置國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn),以及罰沒(méi)資產(chǎn)多起 。加強(qiáng)政府采購(gòu)。嚴(yán)格政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)審批管理，認(rèn)真落實(shí)政府采購(gòu)信息公示、進(jìn)口產(chǎn)品采購(gòu)審核制度。

二、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成

納入師宗縣財(cái)政局2020年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共3個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位2個(gè)。分別是：

1.師宗縣財(cái)政局

2.師宗縣非稅收入管理局

3.師宗縣會(huì)計(jì)核算中心

（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況

師宗縣財(cái)政局2020年末實(shí)有人員編制50人。其中：行政編制28人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制22人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員35人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員22人（含參公管理事業(yè)人員0人）。超編原因:自核定行政編制以來(lái)，就沒(méi)有增加過(guò)編制，但是根據(jù)工作需要，調(diào)入相關(guān)業(yè)務(wù)人員，導(dǎo)致超編。

離退休人員22人。其中：離休1人，退休21人。

實(shí)有車(chē)輛編制2輛，在編實(shí)有車(chē)輛1輛。

第二部分  2020年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

財(cái)政局2020年度部門(mén)決算公開(kāi)表格20210831043143956.xls

第三部分  2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

師宗縣財(cái)政局2020年度收入合計(jì)1,387.91萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入1,382.91萬(wàn)元，占總收入的99.64%；其他收入5萬(wàn)元，占總收入的0.36%。與上年1423.71萬(wàn)元對(duì)比減少35.8萬(wàn)元，下降2.51%，減收的主要原因是財(cái)政資金緊張，壓縮支出。

二、支出決算情況說(shuō)明

師宗縣財(cái)政局2020年度支出合計(jì)1,436.91萬(wàn)元。其中：基本支出1,021.71萬(wàn)元，占總支出的71.1%；項(xiàng)目支出415.20萬(wàn)元，占總支出的28.9%；與上年1380.54萬(wàn)元對(duì)比增加56.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.08%，增支的主要原因是職工工資正常晉升，2020年調(diào)入5名事業(yè)人員，工資及人員相關(guān)經(jīng)費(fèi)增加支出。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障師宗縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,021.71萬(wàn)元。與上年1360.54萬(wàn)元對(duì)比減少338.83萬(wàn)元，減24.90%，減收的主要原因是財(cái)政資金緊張，壓縮支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出748萬(wàn)元，占基本支出的73.21%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)273.7萬(wàn)元，占基本支出的26.79%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2020年度用于保障師宗縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出415.21萬(wàn)元。與上年20萬(wàn)元對(duì)比增加395.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)1976%，增支的主要原因是完成以前年度未完成的相關(guān)工作。具體項(xiàng)目包括：農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目資金200.16萬(wàn)元，村級(jí)一事一議項(xiàng)目資金215.05萬(wàn)元，目前已經(jīng)全面完工，并完成竣工結(jié)算編報(bào)送審計(jì)部門(mén)審定，由于地方財(cái)力有限，資金調(diào)度困難，難以足額匹配建設(shè)資金。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

師宗縣財(cái)政局2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1,365.41萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的95.02%。與上年1359.68萬(wàn)元，對(duì)比增加5.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.42%，增支的主要原因是職工工資正常晉升，2020年調(diào)入5名事業(yè)人員，工資及人員相關(guān)經(jīng)費(fèi)增加支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出828.07萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的60.65%。主要用于人員工資及與工資相關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出、全縣報(bào)表資料印刷費(fèi)等相關(guān)支出。

2.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出72.59萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.32%。主要用于離退休人員工資、離退休人員經(jīng)費(fèi)、單位在職職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)等相關(guān)支出。

3.衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出23.91萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.75%。主要用于單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。

4.農(nóng)林水（類(lèi)）支出431.52萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的31.6%。主要用于農(nóng)田建設(shè)、水利救災(zāi)資金安全度汛、美麗宜居貸款貼息。

5.住房保障（類(lèi)）支出9.32萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.68%。主要用于職工住房公積金。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

師宗縣財(cái)政局2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為9萬(wàn)元，支出決算為6.54萬(wàn)元，完成預(yù)算的72.67%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算、預(yù)算均為0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為2.78萬(wàn)元，完成預(yù)算的55.6%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為3.77萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.25%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：財(cái)政資金緊張，壓縮財(cái)政支出。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2019年減少8.07萬(wàn)元，下降55.24%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)變化；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少2.33萬(wàn)元，下降45.59%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少5.72萬(wàn)元，下降60.27%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因:嚴(yán)格控制參加接待陪同人員及接待標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車(chē)派車(chē)制度，嚴(yán)格執(zhí)行到位車(chē)輛管理規(guī)定。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.78萬(wàn)元，占42.44%；公務(wù)接待費(fèi)支出3.77萬(wàn)元，占57.56%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.78萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元，購(gòu)置車(chē)輛0輛。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.78萬(wàn)元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為1輛。主要用于辦公業(yè)務(wù)辦理、下鄉(xiāng)、出差等所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)3.77萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出3.77萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次628人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上下級(jí)財(cái)政部門(mén)、全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)發(fā)生的接待支出。

國(guó)（境）外接待費(fèi)0萬(wàn)元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

師宗縣財(cái)政局2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出202.2萬(wàn)元，與上年334.21萬(wàn)元對(duì)比，減少132.01萬(wàn)元，下降39.5%。主要原因財(cái)政資金緊張，壓縮支出。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、丹鳳、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，師宗縣財(cái)政局資產(chǎn)總額1212.03萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)286.23萬(wàn)元，固定資產(chǎn)827.06萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程0萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)98.74萬(wàn)元，其他資產(chǎn)0萬(wàn)元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表10）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加80.22萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)增加75.33萬(wàn)元、固定資產(chǎn)增加4.89萬(wàn)元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬(wàn)元；處置車(chē)輛0輛，賬面原值0萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬(wàn)元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬(wàn)元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2020年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額4.89萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出4.89萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表（附表11-附表13）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

【三公經(jīng)費(fèi)】是指政府部門(mén)公務(wù)出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用。

【地方公共財(cái)政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟(jì)形成的，且按財(cái)政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財(cái)政收入。地方公共財(cái)政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類(lèi)來(lái)源，一類(lèi)是根據(jù)分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項(xiàng)目所形成的稅收收入。另一類(lèi)是按分稅制財(cái)政管理體制規(guī)定劃歸國(guó)家稅務(wù)局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門(mén)通過(guò)非稅收入途徑征集的各項(xiàng)資金。在實(shí)際應(yīng)用中，地方一般預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預(yù)算的地方公共收費(fèi)、地方國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入兩部分。按現(xiàn)行分類(lèi)，包括國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、專(zhuān)項(xiàng)收入和其他收入。

【地方公共財(cái)政預(yù)算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項(xiàng)支出。地方公共財(cái)政預(yù)算支出主要包括：地方行政管理費(fèi)，公檢法支出，部分武警經(jīng)費(fèi)，民兵事業(yè)費(fèi)，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費(fèi)，支農(nóng)支出，社會(huì)保障、社會(huì)福利和優(yōu)撫支出，城市維護(hù)和建設(shè)費(fèi)，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項(xiàng)事業(yè)費(fèi)，價(jià)格補(bǔ)貼支出以及其他支出等。

【部門(mén)預(yù)算】包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，是反映政府部門(mén)所有收支活動(dòng)的預(yù)算。是政府部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核，政府同意后報(bào)人大審議通過(guò)的、全面反映部門(mén)所有收入和支出的預(yù)算。

【政府采購(gòu)】是指政府機(jī)構(gòu)以及所屬公共部門(mén)，為實(shí)現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財(cái)政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國(guó)主要是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購(gòu)法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購(gòu)法定集中采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)秉承“公開(kāi)、公平、公正”原則，通過(guò)法定方式和程序，使采購(gòu)行為得到最大程度的規(guī)范，并達(dá)到以規(guī)模化采購(gòu)節(jié)約財(cái)政資金的目的。

師宗縣財(cái)政局

2021年8月30日

監(jiān)督索引號(hào)53032318031801111