附件1
師宗縣審計(jì)局2021年預(yù)算公開目錄
第一部分 師宗縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算編制說(shuō)明
第二部分 師宗縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算表
一、財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、基本支出預(yù)算表（人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目）
八、項(xiàng)目支出預(yù)算表（其他運(yùn)轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項(xiàng)目）
九、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（本級(jí)下達(dá)）
十、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（另文下達(dá)）
十一、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十二、部門政府采購(gòu)預(yù)算表
十三、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表
十四、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十五、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十六、新增資產(chǎn)配置表
附件2
師宗縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)。
1.在省、市審計(jì)局和縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；向縣政府提交本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；并受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告。
2.對(duì)本級(jí)各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行和決算，以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
3.對(duì)國(guó)家事業(yè)組織和其他接受財(cái)政撥款單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
4.對(duì)國(guó)有企業(yè)以及國(guó)有資產(chǎn)占控投地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
5.對(duì)國(guó)有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及與國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目直接有關(guān)的建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
6.對(duì)縣政府有關(guān)部門管理的和社會(huì)團(tuán)體受縣政府委托管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
7.根據(jù)授權(quán)對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
8.對(duì)與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)地方、部門，單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并向縣政府和市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果。
9.根據(jù)縣委、縣政府安排，依法對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
10.根據(jù)縣委、縣政府安排，參與對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件查處。
11.根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)。
12.對(duì)本級(jí)各部門、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
13.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)和其他事項(xiàng)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。
審計(jì)局為獨(dú)立核算單位1個(gè)。內(nèi)設(shè)；辦公室，財(cái)政金觸審計(jì)股，行政事業(yè)審計(jì)股，企業(yè)審計(jì)股，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股，基建審計(jì)股5股一室，與上年相比沒(méi)有機(jī)構(gòu)增減變動(dòng)。
（三）重點(diǎn)工作概述。
1.重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)。圍繞上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)以及縣委、縣政府的指示，審查縣級(jí)各有關(guān)部門和單位2021年重大政策措施貫徹落實(shí)情況。重點(diǎn)關(guān)注重大戰(zhàn)略實(shí)施、重要改革深化、重大項(xiàng)目推進(jìn)、重點(diǎn)資金保障、政策措施配套銜接等事項(xiàng)。
2.易地扶貧搬遷資金項(xiàng)目及后續(xù)扶持審計(jì)。緊扣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)，聚焦易地扶貧搬遷后續(xù)扶持等資金和項(xiàng)目，重點(diǎn)關(guān)注搬遷安置區(qū)產(chǎn)業(yè)培育、就業(yè)幫扶、配套設(shè)施和公共服務(wù)能力建設(shè)、社區(qū)管理等情況。
3.縣本級(jí)2020年度預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)。以提升財(cái)政管理水平和財(cái)政決算草案編報(bào)質(zhì)量，提高財(cái)政資金使用績(jī)效為目標(biāo)，審查2020年度組織本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支管理情況、財(cái)政決算草案編制情況，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政體制改革任務(wù)措施落實(shí)情況，預(yù)算編制及執(zhí)行情況，決算草案編報(bào)情況。
4.全縣財(cái)政部門存量資金及往來(lái)款項(xiàng)管理專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。以推動(dòng)“六保”“六穩(wěn)”工作、過(guò)“緊日子”相關(guān)重大政策措施落實(shí)為目標(biāo)，對(duì)各部門清理盤活存量資金情況以及暫存暫付款項(xiàng)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
5.縣級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)。以促進(jìn)規(guī)范部門預(yù)算管理，落實(shí)厲行節(jié)約和過(guò)“緊日子”要求，提高財(cái)政資金使用績(jī)效為目標(biāo)，在對(duì)縣級(jí)部門預(yù)算、決算草案和財(cái)務(wù)核算電子數(shù)據(jù)全面采集分析的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)對(duì)部門預(yù)算編制及執(zhí)行、預(yù)算績(jī)效管理、項(xiàng)目管理、國(guó)有資產(chǎn)管理、存量資金、非稅收入管理、決算草案編制等情況進(jìn)行審計(jì)。
6.縣管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。以強(qiáng)化干部管理監(jiān)督，促進(jìn)干部履職盡責(zé)、擔(dān)當(dāng)作為、廉潔用權(quán)為目標(biāo)，圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)，重點(diǎn)關(guān)注貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家經(jīng)濟(jì)方針政策、重大決策部署，本地區(qū)本部門重要發(fā)展規(guī)劃和政策措施制定、執(zhí)行及效果，重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策、執(zhí)行及效果等情況。
7.縣管領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接鑒證。審核離任領(lǐng)導(dǎo)干部任職期末單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支結(jié)余、資產(chǎn)、負(fù)債、損益、債權(quán)債務(wù)、重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策執(zhí)行情況以及個(gè)人保管使用單位財(cái)產(chǎn)移交情況等。
10.縣管領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)。以貫徹落實(shí)綠色發(fā)展理念，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)真履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行生態(tài)文明建設(shè)方針政策和決策部署、遵守自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)、相關(guān)目標(biāo)任務(wù)完成、相關(guān)資金征管用和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行等情況。
二、預(yù)算單位基本情況
師宗縣審計(jì)局為三級(jí)預(yù)算單位，共有行政編制數(shù)19名，財(cái)政供養(yǎng)的編內(nèi)實(shí)有在職人員14人，其中：行政人員實(shí)有10人，行政工勤人員1人，事業(yè)人員3人；離休人員1人，退休人員12人 。2020年退休12人，離休人員1人，離退休人員13人未上劃省級(jí)管理，由當(dāng)?shù)刎?cái)政保障經(jīng)費(fèi)。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況。
2021年部門財(cái)務(wù)總收入436.72萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算436.72萬(wàn)元，政府性基金0.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0.00萬(wàn)元，財(cái)政專戶管理的收入0.00萬(wàn)元，事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。
與上年對(duì)比部門財(cái)務(wù)總收入減少31.16萬(wàn)元，降低7%，主要原因是單位退休人員，所需的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)減少。
（二）財(cái)政撥款收入情況。
2021年部門財(cái)政撥款收入436.72萬(wàn)元，其中:本年收入436.72萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬(wàn)元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款436.72萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力436.72萬(wàn)元，專項(xiàng)收入0.00萬(wàn)元，執(zhí)法辦案補(bǔ)助0萬(wàn)元，收費(fèi)成本補(bǔ)償0.00萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用成本補(bǔ)償0萬(wàn)元），政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0.00萬(wàn)元。
與上年對(duì)比部門財(cái)務(wù)總收入減少31.16萬(wàn)元，降低7%，主要原因是單位退休人員，所需的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)減少。
預(yù)算單位支出情況
2021年部門預(yù)算總支出436.72萬(wàn)元。財(cái)政撥款安排支出436.72萬(wàn)元，其中：基本支出271.83萬(wàn)元，與上年對(duì)比減少41.66萬(wàn)元，降低13%，主要原因退休1人，在去年的基礎(chǔ)上基本支出壓減并減少在職人員經(jīng)費(fèi)。
財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況：
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-行政運(yùn)行175.83萬(wàn)元，主要用于工資福利支出、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、交通補(bǔ)貼、交通費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、績(jī)效目標(biāo)考核獎(jiǎng)等。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-審計(jì)業(yè)務(wù)154.39萬(wàn)元，主要用于審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-事業(yè)運(yùn)行34.24萬(wàn)元，主要用于事業(yè)單位工資福利支出、公用經(jīng)費(fèi)支出等。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-其他審計(jì)事務(wù)支出10.5萬(wàn)元，主要用于全國(guó)文明單位獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出，以及其他審計(jì)事務(wù)支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出21.74萬(wàn)元，主要用于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出4.86萬(wàn)元，主要用于職工職業(yè)年金繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療11.78萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療2.49萬(wàn)元，主要用于醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出2.49萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)職工其他醫(yī)療支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公積金20.2萬(wàn)元，主要用于職工住房公積金繳費(fèi)支出。
省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項(xiàng)
無(wú)。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
無(wú)。
（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)
無(wú)。
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目1個(gè)，采購(gòu)預(yù)算總額1.7萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算1.7萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算1.7萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說(shuō)明
師宗縣審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)12.05萬(wàn)元，較上年減少2萬(wàn)元，下降14.2%，具體變動(dòng)情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)。
無(wú)
（二）公務(wù)接待費(fèi)。
師宗縣審計(jì)局2021年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為5萬(wàn)元，較上年減少1.3萬(wàn)元，下降20.63%。
減少的原因是嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和縣委縣政府過(guò)緊日子要求，結(jié)合上年度支出情況，進(jìn)一步壓減公務(wù)接待費(fèi)支出。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
師宗縣審計(jì)局2021年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為7.05萬(wàn)元，較上年減少0.7萬(wàn)元，下降9.03%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元，較上年增加0.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7.05萬(wàn)元，較上年減少0.7萬(wàn)元，下降9.03%。共計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
減少的原因是隨著交通不斷發(fā)展和完善，公共交通工具比公務(wù)用車更為便捷安全，隨著審計(jì)工作的深度和廣度不斷加強(qiáng)，多個(gè)項(xiàng)目同時(shí)開展審計(jì)，審計(jì)工作時(shí)間較長(zhǎng)，導(dǎo)致公務(wù)用車需求減少。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
廳本級(jí)審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)：一是在預(yù)算年度內(nèi)，通過(guò)開展審計(jì)業(yè)務(wù)，出具審計(jì)報(bào)告或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告在10篇以上；二是結(jié)合審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，確保在年度內(nèi)完成年度全部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃；三是通過(guò)開展審計(jì)監(jiān)督，對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題督促整改，確保審計(jì)查出問(wèn)題整改金額在300萬(wàn)元以上；四是強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督效能，認(rèn)真做好審計(jì)監(jiān)督后半篇文章，確保審計(jì)查出問(wèn)題整改率在80%以上；五是認(rèn)真開展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作，確保年度綜合考評(píng)為優(yōu)秀等次。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋。
1.審計(jì)業(yè)務(wù)，是指審計(jì)機(jī)關(guān)按照職能職責(zé)對(duì)財(cái)政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
2.其他審計(jì)事務(wù)，是指審計(jì)機(jī)關(guān)在開展審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項(xiàng)。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說(shuō)明。
師宗縣審計(jì)局2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排271.83萬(wàn)元，與上年對(duì)比減少41.66萬(wàn)元，降低13%，主要原因退休1人，在去年的基礎(chǔ)上基本支出壓減并減少在職人員經(jīng)費(fèi)。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況。
鑒于截至2020年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況，需在完成2020年決算編制后才能匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，因此，將在公開2020年度部門決算時(shí)一并公開。
Unknown file format.