糧食局2018年度部門決算分析報告
第一部分 概況
一、主要職能
肩負起全縣糧油收購、銷售、加工及糧油食品安全的監(jiān)督檢查。
二、部門基本情況
糧食局機構(gòu)改革已并給發(fā)改局，是發(fā)改局的二級局，所有經(jīng)費都是由財政撥給發(fā)改局，再由發(fā)改局撥給糧食局。年末在職人員11人、離休干部5人、在編公務(wù)車1輛。
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、財政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占有情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）項目支出概況
（二）項目支出績效自評
（三）項目績效目標管理
（四）2018部門整體支出績效自評報告
（五）部門整體支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 概況
一、主要職能
（一）主要職能
肩負起全縣糧油收購、銷售、加工及糧油食品安全的監(jiān)督檢查。
（二）2018年度重點工作任務(wù)介紹
糧食局機構(gòu)改革已并給發(fā)改局，是發(fā)改局的二級局，所有經(jīng)費都是由財政撥給發(fā)改局，再由發(fā)改局撥給糧食局。年末在職人員11人、離休干部5人、退休人員15人，在編公務(wù)車1輛。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構(gòu)成
納入財政部門2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個。
1.師宗縣糧食局
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
2018年末在職在編實有行政人員11人（含行政工勤人員4人）。
離退休人員21人。其中：離休5人，退休16人。
實有車輛編制 1 輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2018年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
2018年度收入合計416.95萬元。其中：財政撥款收入426.76萬元，占總收入的100%。
（一）收入支出預算安排情況。
今年糧食局預算收入，
1、事業(yè)單位離退休89.59萬元。
2、死亡撫恤費13.1萬元。
3、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育10.66萬元。
4、住房公積金9.66萬元。
5、糧油事務(wù)--行政運行176.39元。
6、項目收入--儲備糧油補貼117.55元
以上合計416.95萬元。
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項 目 |
本年收入數(shù) |
上年收入數(shù) |
增+減- |
|
事業(yè)單位離退休 |
89.59 |
62.81 |
+29.89% |
|
死亡撫恤費 |
13.1 |
|
+13.1 |
|
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育 |
10.66 |
11.35 |
-6.08% |
|
住房公積金 |
9.66 |
14.86 |
-34.99% |
|
糧油事務(wù)--行政運行 |
176.39 |
168.64 |
+4.39% |
|
項目收入--儲備糧油補貼 |
117.55 |
355.34 |
-66.92% |
|
合計 |
416.95 |
613 |
-31.98% |
以上收入全部撥到，只有糧食局的統(tǒng)計調(diào)查經(jīng)費及行政執(zhí)法經(jīng)費10萬元都被砍掉，但統(tǒng)計調(diào)查工作及執(zhí)法工作要照常進行，今年的住房公積金及醫(yī)保金都還有1個月的財政負擔的沒有撥。
二、支出決算情況說明
今年糧食局預算支出，
7、事業(yè)單位離退休89.59萬元。
8、死亡撫恤費13.1萬元。
9、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育10.66萬元。
10、住房公積金9.66萬元。
11、糧油事務(wù)--行政運行166.58元。
12、項目收入--儲備糧油補貼117.55元
以上合計407.13萬元。
今年收入416.95萬元,支出407.13萬元，財政結(jié)轉(zhuǎn)節(jié)余9.81萬元。與上年度613萬元，減少31.98%，項目支出比上年66.92%，上年尊取得大同糧庫改造300萬元，今年只有縣級儲備糧油117.55萬元，所以今年收入減少，項目支出減少。
1．收入支出與預算對比分析。
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項 目 |
本年支出數(shù) |
上年支出數(shù) |
增+減- |
|
支出 |
407.13 |
597.4 |
-31.85% |
|
基本支出 |
299.41 |
168.64 |
+43.67% |
|
工資福利支出 |
158.29 |
143.54 |
+9.32% |
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商品和服務(wù)支出 |
6.19 |
7.11 |
-12.94% |
|
對個人和家庭的補助 |
2.1 |
2.39 |
-12.13% |
|
項目支出 |
117.55 |
355.36 |
-66.92% |
|
固定資產(chǎn) |
259.63 |
243.23 |
+6.32% |
A:今年收入比上年減少31.98%，基本支出比上年增43.67%，主要原因是離退休增加工資及退休死亡撫恤費增加，工資福利比上年增9.32%，主要是職工工資晉級補工資，還有住房公積金以全是在對個人和家庭補助今年例在工資福利支出，所以工資福利增長過大
B:項目支出比上年減少66.92%，去年有355萬元，今年才有117.5萬元。之所以減少。
C:固定資產(chǎn)比上年增加6.74%，主要是今年接受省上捐贈的化驗設(shè)備3套價值28.2萬元，政府分配公務(wù)車一輛價值24.2萬元，我單位原公務(wù)車報廢價值36.03萬元。
（一）基本支出情況
2018年度用于保障機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的日常支出166.58萬元。與上年對比,主要是職工工資晉級補工資。
（二）項目支出情況
2018年度用于保障用于專項業(yè)務(wù)工作支出117.55萬元。項目支出比上年減少66.92%，去年有355萬元，今年才有117.5萬元。之所以減少。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
糧食局2018年度一般公共預算財政撥款支出407.13萬元,其中：基本支出289.59占本年支出合計的28.87%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出407.13萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的100%。
2.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支10.66萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.62%，主要用于職工醫(yī)療保險。
四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
糧食局2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為0.61萬元，支出決算為0.61萬元，公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0.61萬元。
1. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出0.61萬元。
公務(wù)用車運行維護支出0.61萬元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于保險費。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
糧食局2018年機關(guān)運行經(jīng)費支6.19萬元，與上年7.11萬元對比,減少12.94%。部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于辦公費開支。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，糧食局資產(chǎn)總額8343.74萬元，其中，流動資產(chǎn)8084.11萬元，固定資產(chǎn)259.63萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加28.23萬元，其中;固定資產(chǎn)增加28.23萬元。
三、政府采購支出情況
2018年度，部門政府采購沒有。
四、部門績效自評情況
（一）項目支出概況
（二）項目支出績效自評
（三）項目績效目標管理
（四）2018部門整體支出績效自評報告
（五）部門整體支出績效自評表
部門績效自評情況表詳見附表（附表10-附表14）
五、其他重要事項情況說明
無
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
七、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
（一）本單位財務(wù)管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。
根據(jù)財政部門的安排部署，我單位嚴格執(zhí)行紀律和財務(wù)制度，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，認真細致核對數(shù)字，做到賬賬相符，賬證相符，賬表相符，精心組織編報今年決算工作。
（二）本單位決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。
注：收入支出預算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析附：
行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標
一、行政單位財務(wù)分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2994050.84÷2420473.64-1=23.7%
2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
當年預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預算數(shù)±年中預算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。
4267648.03÷4169544.23*100%=102.4%
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%
1763932.64÷11.75=150121.9
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
1175493.39÷1175493.39=100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
1681088.64÷1763932.64=95.3%
公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
61911÷1763932.64=3.51%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)
1850÷5=370÷11=30.8平米，
其中：有160平米是小會議室和檔案室，實際沒有超面積。
7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實有數(shù):11÷1=11，本期末在職人,11人，只有1輛公務(wù)車。
師宗縣糧食局
2019年1月5日