2020年第1號(hào)：師宗縣龍慶鄉(xiāng)2019年滬滇扶貧協(xié)作基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果

 

2020年第1號(hào)（總第130號(hào)）

（二0二0年八月四日公告）

 

 

 

師宗縣龍慶鄉(xiāng)2019年滬滇扶貧協(xié)作基礎(chǔ)

設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果

 

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條的規(guī)定，師宗縣審計(jì)局派出審計(jì)組，于2020年4月13日至2020年6月18日，對(duì)師宗縣龍慶鄉(xiāng)2019年滬滇扶貧協(xié)作基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。現(xiàn)出具以下審計(jì)報(bào)告：

一、基本情況及評(píng)價(jià)

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)及項(xiàng)目實(shí)施情況。

該項(xiàng)目根據(jù)《師宗縣人民政府關(guān)于2019年滬滇扶貧協(xié)作項(xiàng)目資金安排請(qǐng)示的批復(fù)》（師政復(fù)〔2018〕3號(hào)）立項(xiàng)建設(shè)，建設(shè)內(nèi)容及資金來(lái)源為：龍慶鄉(xiāng)規(guī)劃總投資1695.02萬(wàn)元，其中滬滇扶貧協(xié)作項(xiàng)目資金1000萬(wàn)元，整合資金695.02萬(wàn)元。1.基礎(chǔ)設(shè)施：規(guī)劃扯寨、杜吉、豆溫、籠雜、莊科、下寨村委會(huì)實(shí)施道路及附屬工程建設(shè)32.21KM，豆溫、泥槽、莊科、籠雜、下寨村委會(huì)水池建設(shè)，安裝飲水管道61KM及相關(guān)附屬設(shè)施；2.產(chǎn)業(yè)：拐村種植檸檬200畝。

本次審計(jì)內(nèi)容為：龍慶鄉(xiāng)2019年滬滇扶貧協(xié)作項(xiàng)目中的基礎(chǔ)設(shè)施部分，滬滇扶貧協(xié)作資金679萬(wàn)元。

基礎(chǔ)設(shè)施實(shí)施情況：嚴(yán)格按批復(fù)內(nèi)容完成了扯寨、杜吉、豆溫、籠雜、莊科、下寨6個(gè)行政村7條道路及附屬工程建設(shè)，師宗縣龍慶彝族壯族鄉(xiāng)人民政府在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格監(jiān)督、認(rèn)真履職，并請(qǐng)?jiān)靸r(jià)咨詢公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了結(jié)算審核。該項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容全部實(shí)施完成后，結(jié)算金額629.02萬(wàn)元，審核金額591.20萬(wàn)元，審減金額37.82萬(wàn)元。項(xiàng)目節(jié)約資金87.80萬(wàn)元，經(jīng)批準(zhǔn)將該資金用于龍慶鄉(xiāng)豆溫村委會(huì)老樹(shù)多至油柱平村路面硬化工程，工程完成投資115.60萬(wàn)元。

（二）招投標(biāo)及合同執(zhí)行情況。

師宗縣龍慶鄉(xiāng)2019年滬滇扶貧協(xié)作基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，通過(guò)邀請(qǐng)招標(biāo)的方式確定由以下單位中標(biāo)承建并簽訂了《合同協(xié)議書(shū)》具體情況如下：

序號(hào)	項(xiàng)目名稱	中標(biāo)單位	中標(biāo)價(jià)（元）	合同價(jià)（元）
1	扯寨村委會(huì)石口子至白果田村路面硬化工程	師宗縣富華建筑建材總公司	981736.89	981736.89
2	豆溫村委會(huì)海子村至大箐溝村路面硬化工程	云南杰愷建筑工程有限公司	362460.86	362460.86
3	下寨村委會(huì)下寨村至上寨村岔口至戈蓋山路面硬化工程	云南百四通建筑建材有限公司	568340.22	568340.22
4	下寨村委會(huì)大拐線岔口至上寨村路面硬化工程	云南一晟工程集團(tuán)有限公司	647724.92	647724.92
5	豆溫村委會(huì)海子村至大沖村路面硬化工程	師宗縣富華建筑建材總公司	1051806.85	1051806.85
6	杜吉村委會(huì)樹(shù)波村至補(bǔ)勒村路面硬化工程	云南尚原建筑工程有限公司	1014428.00	1014428.00
7	莊科村委會(huì)落水洞村至冒水洞路面硬化工程	云南昊躍建筑工程有限公司	1277640.35	1277640.35
8	豆溫村委會(huì)老樹(shù)多至油柱平村路面硬化工程	云南百四通建筑工程有限公司	1132029.67	1132029.67

（三）工程監(jiān)理程序執(zhí)行情況。

本項(xiàng)目委托宜昌三大工程建設(shè)項(xiàng)目管理有限責(zé)任公司云南分公司負(fù)責(zé)實(shí)施項(xiàng)目施工監(jiān)理，于2018年4月1日簽訂建設(shè)工程委托監(jiān)理合同。

（四）審核情況。

師宗縣龍慶鄉(xiāng)人民政府委托昆明中天正和工程造價(jià)咨詢有限公司負(fù)責(zé)結(jié)算審核，于2019年3月20日簽訂建設(shè)工程造價(jià)咨詢合同。審核內(nèi)容為：

1.原批復(fù)的6個(gè)行政村7條道路報(bào)審結(jié)算金額615.51萬(wàn)元，審定金額580.91萬(wàn)元，審減金額34.60萬(wàn)元；

2.原批復(fù)的籠雜村村內(nèi)道路路肩防護(hù)墻（花池)建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算金額13.51萬(wàn)元，師宗縣龍慶鄉(xiāng)人民政府用滬滇協(xié)作資金定向補(bǔ)助該項(xiàng)目10.29萬(wàn)元，剩余資金3.22萬(wàn)元由村委會(huì)自籌；

3.結(jié)余資金調(diào)整項(xiàng)目，豆溫村委會(huì)老樹(shù)多至油柱平村路面硬化工程報(bào)審結(jié)算金額118.26萬(wàn)元，審定金額115.60萬(wàn)元，審減金額2.67萬(wàn)元。

該項(xiàng)目實(shí)際完成投資706.80萬(wàn)元，滬滇協(xié)作資金679萬(wàn)元，剩余資金由鄉(xiāng)政府自籌。

（五）資金到位及支付情況。

截至6月18日，師宗縣龍慶鄉(xiāng)人民政府提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)反映：滬滇協(xié)作資金1000萬(wàn)元，縣財(cái)政局已劃撥到財(cái)政所795萬(wàn)元，未撥付完的原因是產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目尚未完成，其中已支付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)673.37萬(wàn)元。

審計(jì)評(píng)價(jià)：審計(jì)結(jié)果表明，師宗縣龍慶鄉(xiāng)2019年滬滇扶貧協(xié)作基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，嚴(yán)格履行了投資計(jì)劃批準(zhǔn)、工程招投標(biāo)、合同管理、工程結(jié)算審核等程序，項(xiàng)目建設(shè)程序較為完善；完成了批復(fù)內(nèi)容，并用節(jié)約的資金建設(shè)了更多的扶貧項(xiàng)目；項(xiàng)目建成后有效地發(fā)揮了經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、扶貧效益，方便了當(dāng)?shù)厝罕姷某鲂?/span>，改善了人們的生活條件，有力推動(dòng)了扶貧工作順利開(kāi)展。

二、審計(jì)建議

（一）建議師宗縣扶貧開(kāi)發(fā)辦公室加強(qiáng)對(duì)在建項(xiàng)目的指導(dǎo)工作。

（二）建議項(xiàng)目建設(shè)單位在以后的項(xiàng)目實(shí)施中一如既往做好項(xiàng)目管理工作。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

對(duì)本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，師宗縣扶貧開(kāi)發(fā)辦公室、師宗縣龍慶鄉(xiāng)人民政府積極采取措施進(jìn)行整改，將自收到報(bào)告之日起60日內(nèi)整改完畢。整改情況應(yīng)當(dāng)書(shū)面告知師宗縣審計(jì)局，并向社會(huì)公告。