師宗縣審計局2018年度部門決算

第一部分  單位概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部門  2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

參照政府批準的“三定”方案。

（二）2018年度重點工作任務介紹

2018年，各股（室）努力克服審計任務繁重與人力嚴重不足的矛盾，發(fā)揚釘釘子精神，務實奉獻，盡責擔當，開展審計項目28個，超計劃數(shù)9個，其中經(jīng)責審計項目11個、預算執(zhí)行審計項目5個、專項資金審計項目2個、固定資產(chǎn)投資審計項目5個，其他5個。審計查出主要問題資金34180萬元，其中違規(guī)金額105萬元、管理不規(guī)范資金34074萬元。審計處理應上交財政74萬元，已上交74萬元；應歸還原渠道資金956萬元，已歸還956萬元；挽回損失158萬元，審計核減政府性投資建設資金158萬元，出具審計報告39篇，審提出意見建議86條，被采納78條。同時還完成了9個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）的扶貧項目資金專項檢查。2018年4月申報省級文明單位創(chuàng)建工作通過驗收?？h扶貧辦2017年度預算執(zhí)行及其他財政收支情況審計項目被市審計局評為“全市優(yōu)秀審計項目”。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入師宗縣審計局2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

師宗縣審計局2018年末編制人數(shù)19人，實有在職人數(shù)17人。其中：行政編制16人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制3人；在職在編實有行政人員14人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員3人。

離退休人員9人。其中：離休8人，退休1人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

 

第二部分  2018年度部門決算表

（詳見附件）

 

 

附件：師宗縣審計局2018年決算報表

 

第三部門  2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

師宗縣審計局2018年度收入合計542.82萬元。其中：財政撥款收入542.82萬元，占總收入的100%。與上年對比增加18.72%。增加原因為績效工資、基本工作，艱苦邊緣津貼增資等。

 

 

二、支出決算情況說明

師宗縣審計局2018年度支出合計542.82萬元。其中：基本支出349.83萬元，占總支出的64.44％；項目支出185.99萬元，占總支出的35.56％。與上年對比增加18.72%。增加原因為績效工資、基本工作，艱苦邊緣津貼增資等。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障局機關(guān)機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出349.83萬元。與上年對比增加23.75%,主要原因分析車補增加，人員調(diào)入。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的88.31％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的11.69％。

（二）項目支出情況

2018年度用于保障局機關(guān)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出88.31萬元。與上年對比增加6.58%,主要原因分析是審計項目增多。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

師宗縣審計2018年度一般公共預算財政撥款支出542.82萬元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加18.72%。增加原因為績效工資、基本工作，艱苦邊緣津貼增資等。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出534.7萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的98.5%。其中工資福利支出322.71萬元，占收入的60.35%；商品和服務支出201.8萬元，占收入的37.75%；對個人和家庭的補助0.12元，占收入的0.02%；其他資本性支出10.07元，占收入的1.88%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

2018年三公經(jīng)費合計支出78,859.57元，2017年三公經(jīng)費合計支出100968.61元。其中因公出國（境）費0元；公務用車購置及運行維護費63,111.57元，較2017年78,271.61元少支出15,160.04元；公務接待費15,748.00元，較2017年22,697.00元少支出6,949.00元。

差異原因分析：2018年師宗縣迎接全面脫貧，經(jīng)常使用公車下鄉(xiāng)扶貧，并且我單位保有的公務用車年限達到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公車維護費提高。

 (二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出63,111.57元，占80.28%；公務接待費支出15,748.00元，占19.72%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出63,111.57元。其中：

公務用車運行維護支出63,111.57元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支15,748.00萬元。其中：

國內(nèi)接待費支出15,748.00萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內(nèi)公務接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次167人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級來訪等發(fā)生的接待支出。

五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

師宗縣審計局2018年機關(guān)運行經(jīng)費支出40.88萬元，與上年對比增加7.4%。部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于審計業(yè)務日常開展所產(chǎn)生的費用。

（二）國有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，資產(chǎn)總額344.48萬元，其中，流動資產(chǎn)202.55萬元，固定資產(chǎn)141.93萬元，與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少10.53萬元，減少2.97%。其中固定資產(chǎn)增加9.5萬元。實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入9.5萬元。

 

 

 

 

國有資產(chǎn)占有使用情況表
														單位：萬元
項目	行次	資產(chǎn)總額	流動資產(chǎn)	固定資產(chǎn)								對外投資/有價證券	在建工程	無形資產(chǎn)		其他資產(chǎn)
				小計	房屋構(gòu)筑物	車輛	單價200萬以上大型設備			其他固定資產(chǎn)
																			欄次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合計	1	344.48	202.55	141.93	28.26	32.43				81.37
填報說明：1.資產(chǎn)總額＝流動資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對外投資／有價證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 2.固定資產(chǎn)＝房屋構(gòu)筑物＋車輛＋單價200萬元以上大型設備＋其他固定資產(chǎn)

(三)政府采購支出情況

2018年度，部門政府采購支出總額6.68萬元，其中：政府采購貨物支出6.68萬元。

（四）其他重要事項情況說明

無

（五）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分  名詞解釋

情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進行說明解釋。

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師宗縣審計局“三公”經(jīng)費決算情況說明

 

根據(jù)國務院關(guān)于推進政府預算信息公開的決策部署和云南省政府工作安排，經(jīng)云南省財政廳匯總，云南省人民政府審定，現(xiàn)將師宗縣審計局，2018年“三公”經(jīng)費決算情況公開如下：

2018年師宗縣審計局一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算匯總數(shù)為7.88萬元，較上年減少2.22萬元，下降21.98%。其中：公務接待費為1.57萬元，較上年減少0.69萬元，下降30.4%，國內(nèi)公務接待批次為21次，共計接待167人次。公務用車購置及運行維護費為6.31萬元，較上年減少1.52萬元，下降19.41%（其中：公務用車運行維護費6.31萬元，較上年減少1.52萬元，下降19.41%。年末公務用車保有量為1輛。

增減變化原因：2018年師宗縣迎接全面脫貧，經(jīng)常使用公車下鄉(xiāng)扶貧，并且我單位保有的公務用車年限達到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公車維護費提高。

 

附件：1.師宗縣審計局2018年“三公”經(jīng)費決算數(shù)對比情況表

2.“三公”經(jīng)費口徑說明

 

附件1：

 

 

師宗縣審計局經(jīng)費決算數(shù)對比情況表

				單位：萬元
項  目	上年 決算數(shù)	本年 決算數(shù)	較上年增減情況
			減額	減幅度
合  計	10.1	7.88	2.22	21.98%
1、因公出國（境）費
2、公務接待費	2.27	1.57	0.7	30.83%
3、公務用車費	7.83	6.31	1.52	19.41%
其中：（1）公務用車購置
（2）公務用車運行維護費	7.83	6.31	1.52	19.41%

 

 

 

附件2：

“三公”經(jīng)費口徑說明

 

按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接侍費。

1、因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。  

2、公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、拍照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。 

3、公務接侍費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

二、“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各級各部門（含下屬單位）用一般公共預算財政撥款（含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和當年預算）安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)。